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三维法律商务综合服务产品

时间:2019-08-13 来源:意思家居


 三维律师团队

    法律/商务综合服务产品方案


 

 

 

 

 

 

     单位:北京市盈科(南京)律师事务所


                  二零壹九年一月十日

                                            

                                           


                             目    录

 

一、盈科律师事务所简介 

(一)北京市盈科律师事务所简介 

(二)北京市盈科(南京)律师事务所简介

二、律师团队简介

(一)卢凯律师 

三、PPP项目法律服务方案 

(一)盈科律师事务所PPP项目业绩 

(二)北京盈科(南京)律师事务所PPP项目业绩

(三)法律服务内容 

四、资产证券化(ABS)法律服务方案 

(一)资产证券化(ABS)交易主体 

(二)资产证券化(ABS)中存在的法律问题 

(三)法律服务内容 

五、乡村振兴法律服务方案 

(一)指导思想

(二)法律服务在乡村振兴中的必要性分析

(三)法律服务内容 

六、政府引导基金法律服务方案 

(一)概念 

(二)政府设立引导基金的作用与意义 

(三)政府引导基金中的律师服务 

(四)我们的优势 

七、 深化国有企业改革法律服务方案 

(一)概念 

(二)国企混改目标 

(三)国有企业改革要点 

(四)国企混改方式 

(五)国企改制法律服务内容 

(六)国企市场化转型服务方案 

 

 

一、盈科律所简介



(一)北京市盈科律师事务所简介


北京市盈科律师事务所简称盈科律师事务所,是一家全球化法律服务机构,总部设在中国北京,在中国大陆地区主要城市拥有53家律师事务所。在美国、巴西、墨西哥、英国、意大利、匈牙利、波兰、比利时、西班牙、摩纳哥、希腊、德国、斯洛伐克、捷克、瑞士、法国、韩国、土耳其、俄罗斯、哈萨克斯坦、吉尔吉斯斯坦、蒙古、以色列、阿根廷等盈科全球网络覆盖53个国家的113个国际城市,拥有海外办公室与海外中国中心。盈科律师事务所拥有8000余名律师和行政人员,致力于为客户提供全球一站式商务法律服务,维护客户权益,为客户创造价值。


盈科在发展中坚持"以人为本"的人才战略,逐步形成了由专业律师人才、专业市场人才、专业管理人才组成的人才队伍,保障了律师事务所整体战略目标的实现。业务范围涵盖国际贸易、海外投资、公司、资本证券、两岸事务、私募、投融资与并购、知识产权、房地产、环境保护、海商海事等专业领域。此外,盈科还聘请了在国内外法学理论及实务领域享有声誉的法学专家担任专家顾问。


为客户提供满意的法律服务是我们矢志不渝的目标,盈科坚持"以客户为导向",专门成立"客户服务中心"和"投融资中心",始终以客户的需求为关注焦点,以顾客满意为工作目标,充分发挥盈科全球化法律服务体系的优势,整合全球各地办公室、各专业部门和全体律师的资源,不仅为客户解决法律问题,还为客户提供商业机会、促进客户合作,为客户提供专业化、综合性的法律服务。盈科全球化优质的法律服务赢得了客户的信赖,在客户拥有量、市场份额、创收总额等方面都有显著提升。目前,盈科律师事务所已加入了150多家行业和企业协会,为10万多家海内外企业提供法律服务。2017年,盈科律师事务所以唯一的发展中国家民营服务机构成为“联合国南南合作全球智库五大创始机构之一”。最近三年,盈科律师事务所被国际评级机构ALB(Asia Legal Business)确定为2013年亚太地区规模前50强律所、2014年亚洲规模最大律所、2015年亚洲规模最大律所前50强、2016年亚洲规模最大律所。The Lawyer(英国律师杂志)2017年“亚太地区100强律所”榜单及相关报告,盈科蝉联榜首。2016年亚太地区100强律所榜单认定盈科律师事务所蝉联亚太地区规模最大律师事务所。American Lawyer(美国律师杂志)2014年THE GLOBAL调查榜单,盈科律师事务所在MOST LAWYERS榜单中,位列第5,在MOST GLOBAL榜单中,在全球排名第22位,在中国地区排名第一,2013年盈科律师事务所在American Lawyer Global 100评选中跻身全球规模第6大律师事务所。


(二)北京市盈科(南京)律师事务所简介


北京市盈科(南京)律师事务所成立于2010年4月26日,是盈科最早成立的国内分所,位于南京市建邺区奥体大街68号新城科技园国际研发总部园11-12层,办公面积约4000平方米。


为满足各层次客户需求,南京分所特设了金融法律事务部、刑事法律事务部、民商事法律事务部、知识产权法律事务部、刑民交叉法律事务部、建筑工程与房地产法律事务部、破产与清算法律事务部、政府与行政法律事务部、公司法律事务部、中小微企业法律事务部、金融法律事务部、债券与信托法律事务部、资本市场法律事务部、投行法律事务部、海事海商法律事务部、涉外法律事务部等十五个专业部门,这些部门专业分工明确,与盈科位于全球的各个分支机构的相应专业部门协同纵向、横向立体化、合作,充分利用盈科全国全球一体化协同作战优势,为客户提供优质专业的法律服务。

 



二、律师团队介绍


(一) 卢凯律师


卢凯律师为北京市盈科律师事务所全球总部合伙人,盈科江苏一体化副秘书长。北京市盈科新三板学院(南京)院长,盈科不良资产处置(南京)中心主任,盈科PPP法律研究(南京)中心主任,金融法律事务部主任,盈科律师学院讲师。具有证券从业资格,基金从业资格。担任南京大学、南京工业大学、南京理工大学等大学受聘讲师等;担任中信证券(江苏)、东北证券等多家非银行机构项目法律顾问。江苏省股权交易中心、江苏长三角技术产权交易中心法律顾问。


卢凯律师主、参办过多起PPP项目,还擅长处理包括银行、证券、保险以及基金公司相关标准、非标准化产品的法律方案、法律意见书等专项服务。擅长为包括PPP、ABS等项目、金融产品提供全生命周期的法律、金融、财务服务。


卢凯律师专长于合同体系与投融资安排。其中的投融资安排主要包括银行资金的运用,非银行机构金融机构资金的策划与选择。卢凯律师服务过中国农业银行、民生银行、汇丰银行江苏省分行,所提供的法律服务涵盖银行合规部、风险控制部、信贷部等,服务的类型包括银行诉讼或者非诉讼业务。2011进入北京市盈科(南京)律师事务所执业以来,参与、分享总所对招商银行、华夏银行、兴业银行、光大银行、国家开发银行、首都银行、中信银行、平安银行、广州银行、中国银行等金融机构的法律服务。特别是近年来,主持或者参与了与非银行金融机构有关的项目法律服务,涉及信托、基金、证券公司相关的金融产品和项目法律服务,熟悉与银行机构和非银行金融机构有关的最新法律、政策,与各大银行有关部门和非银行金融机构具有长期合作的关系。

 

 

 

 

三、PPP项目法律服务方案


(一)盈科律师事务所PPP项目业绩


1.代表性案例和项目

(2008年)奥运国家游泳中心(水立方)建设工程;(新建)

(2008年)奥运国家体育馆建设工程;(新建)

(2008年)奥运网球馆建设工程;(新建)

(2013年)第十二届全国运动会辽宁省国际会议中心建设BOT项目、沈阳早餐重点工程雄州TOT建设工程项目;(新建)

(2014年)第二届青奥会南京轴线地下交通设施BT建设工程项目;(新建)

(2009年)北京市地铁四号线特许经营PPP(BOT)建设工程项目;(新建)

(2010年)北京地铁大兴线特许经营PPP(O&M)建设工程项目;(新建)

(2015年)江苏南京江宁区自来水、污水处理收益权资产证券化融资工程项目;(存量)

(2015年)河北省新乐市污水处理厂TOT建设工程项目;(存量)

(2016年)河南省兰考县中心医院整体迁建PPP建设工程项目;(存量)

(2015年)北京市丰台区卫生和计划生育委员会委托民营医院提供社区服务PPP项目;(存量)

(2016年)浙江省温州市瓯海区新型城镇化西山片区开发建设PPP项目;(存量)

(2015年)云南省交通运输厅云南省高速公路PPP项目系列合同范本编制项目;

(2015年)广东省广州市国土资源和房屋管理局天河区分局地铁11号线土地一级开发项目;(新建)

(2016年)河南省郑州市郑东新区龙湖金融中心PPP建设工程项目;(新建)

(2016年)郑州市二七路、太康路地下综合管廊PPP建设工程项目专项法律服务;(新建)

(2016年)商丘市医专新校区PPP建设工程项目专项法律服务;(新建)

(2016年)山东省菏泽市智慧城市PPP专项法律服务;(存量)

(2016年)河南省安阳市城乡一体化示范区14条道路PPP专项法律服务;(存量)

(2016年)湖北省咸嘉临港新城市政道路PPP项目;(存量)

(2017年)广东四会市道路综合改造PPP项目;(存量)

(2015年)广东乐山市泊滩堰旅游PPP项目;(新建)

(2017年)广东万丰城梅州蕉岭养老PPP项目;(新建)

(2016年)海南省洋浦经济开发区安居工程及公共服务设施工程PPP+EPC项目;(新建)

(2011年)云南省昆明市医疗废物集中处置中心BOT项目;(新建)

(2012年)北京汽车博物馆建设专项委托运营(O&M)工程项目;(存量)

(2015年)吉林省长春市长春水务集团第五净水厂PPP建设项目;(存量)

(2015年)北京市丽泽金融商务区PPP项目;(存量)

(2017年)北京市门头沟“世界汇 葡萄酒小镇”国际酒庄园区开发BOT项目;(存量)

(2013年)郑州市京广快速路(渠南路-绕城高速)工程BT项目;(存量)

(2008年)山西省嘉南铁路(侯月铁路与太焦铁路连接线)建设工程项目;(新建)

(2015年)洛阳市政道桥亚洲开发银行PPP试点工程项目。(存量)


2.盈科入选财政部、财政厅咨询机构(法律服务)库简介

财政部、贵州省财政厅、湖南省财政厅、内蒙古财政厅、江西省发改委、山西省财政厅、吉林省财政厅、河南省财政厅、江西省财政厅、湖北省财政厅、浙江省财政厅、广东省江门市财政局、新疆和田地区财政局、浙江省温州市财政局、山西省晋中市财政局、新疆阿克苏地区财政局、福建泉州市财政局、山东济宁市财政局、辽宁沈阳市发改委、新疆阿勒泰地区财政局、新疆哈密市财政局、新疆昌吉州财政局等。


(二)北京盈科(南京)律师事务所PPP项目业绩


(1)南京市经济开发区兴智科技城PPP项目;

(2)句容市郭庄镇城镇化建设PPP项目;

(3)宁波梅山丰盛海洋金融小镇PPP项目;

(4)句容市赤山湖整体开发PPP项目;

(5)南京市浦口区新城江水源热泵DHC系统项目;

(6)南京市栖霞区广厅文化广场及其配套设施PPP项目;

(7)南京市溧水区智能制造示范区PPP项目;

(8)贵州省安顺市关花大道道路工程TOT+BOT项目;

(9)贵州省安顺市幺铺至黄桶道路工程TOT+BOT项目;

(10)贵州省安顺市体育中心PPP+ABS项目;

(11)贵州省安顺市镇宁自治县外环公路PPP项目;

(12)贵州省安顺市镇宁自治县人民医院PPP项目;

(13)贵州省安顺市“智慧镇宁”市政基础设施一期建设PPP项目;

(14)贵州省安顺市镇宁自治县生态环境PPP项目;

(15)贵州省安顺市镇宁自治县便民服务中心PPP项目;

(16)贵州省安顺市镇宁自治县红旗湖环境保护PPP项目;

(17)贵州省黔东南自治州“智慧黎平”扶贫旅游配套PPP项目;

(18)贵州省黔东南自治州黎平县人民医院异地建设PPP项目;

(19)贵州省黔东南自治州黎平县城乡污水处理厂网一体化PPP项目;

(20)贵州省黔东南自治州黎平县经济开发区基础设施PPP项目;

(21)贵州省黔东南自治州黄平县易地扶贫搬迁道路工程一标注段PPP项目;

(22)贵州省黔东南自治州黄平县二桥至水泥厂城市主干道PPP项目;

(23)贵州省黔东南自治州黄平县体育场馆PPP项目;

(24)贵州省黔东南自治州黄平县医疗基础设施PPP项目;

(25)贵州省黔东南自治州黄平县且兰广场及野洞河1、2号停车场PPP项目。


(三)法律服务内容


1.PPP法律顾问履行下列基本职责

(1)为当地PPP项目管理相关的重大改革、重大决策、重大项目、重大资产处置、重大行政行为提供法律服务并出具法律意见书。

(2)参与当地PPP项目管理规范性文件和政策制度的起草、论证。

(3)为当地PPP项目在项目识别、项目准备、项目采购、项目执行和项目移交等全生命周期各阶段重大事项的合法合规性论证,提供法律服务并出具法律意见书。

(4)参与当地PPP项目的洽谈,参与当地PPP项目物有所值评价、财政承受能力论证、实施方案、政府采购文件、PPP项目相关合同文件及相关法律文书的审查、论证、修改等。

(5)为当地PPP项目涉及的争议事项、涉法涉诉案件、信访案件和重大突发事件提供法律服务并出具法律意见书。

(6)参与处理当地与PPP项目有关的行政复议、诉讼、仲裁等法律事务。

(7)参与当地PPP项目规范发展相关问题的调研、培训等。

(8)其他PPP管理相关事项。


2.PPP法律顾问工作的服务内容

(1)项目识别阶段

1)项目是否已列入年度和中期开发计划。

2)项目发起方是否按照《政府和社会资本合作模式操作指南》、《政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法》等要求提交相关前期资料。新建项目和改扩建项目是否提交可行性研究报告、项目产出说明和初步实施方案。存量项目是否提交公共资产的历史资料、项目产出说明和初步实施方案。

3)项目通过物有所值评价和财政承受能力论证的程序是否合法合规。

4)项目前期规划、立项、土地预审、环境评价等前期工作是否按规定完成。

5)其他相关事项。


(2)项目准备阶段

1)项目实施机构主体是否合规,是否经过县级以上人民政府授权。

2)实施机构编制的PPP项目实施方案的内容是否完整,包括但不限于:风险分配基本框架、项目运作方式、项目投融资结构、回报机制、相关配套安排是否明确且合法合规。

3)存量项目的实施方案中,对涉及国有资产权益转移的,是否作了合法合规的安排,项目实施机构是否按规定履行了相关国有资产审批、评估等手续。

4)PPP项目实施方案中对社会资本方的资格条件要求是否清晰,是否明确要求社会资本方具备投资权限,项目资本金设置是否合法合规,资本金出资及后端融资安排是否具有可行性且合法合规,是否设置不合理门槛、歧视或排斥竞争对手,是否有鼓励支持民营资本参与的表述。

5)PPP项目实施方案中的建设运营内容是否清晰,是否设置绩效考核条款,且该条款对项目公司、社会资本方是否能起到足够激励约束作用,是否按照PPP相关管理规定设置建设期和运营期绩效考核指标,绩效考核结果是否与政府付费、可行性缺口补助合理挂钩,绩效考核程序是否明确等。

6)PPP项目实施方案中是否对政府方在项目实施过程中事关公共利益的决定权给予了充分保障。

7)PPP项目实施方案中对项目公司的股权结构设置、决策机制、股权转让、合同权利义务转让等重大事项等安排的表述是否清晰且合法合规,是否既有利于项目建设运营的推进又兼顾政府方和社会资本方的利益。

8)PPP项目实施方案中项目用地的取得及使用是否合法合规。

9)PPP项目实施方案中监管架构是否健全完整且合法合规。

10)PPP项目实施方案中项目采购方案是否按照《中华人民共和国政府采购法》等政府采购法律法规和政策制度的规定设计,采购方式选择是否明确且合法合规。

11)对相关违约事项的处理安排是否合法合规且具有约束力,是否既有利于项目建设运营的推进又兼顾政府方和社会资本方的利益。

12)财政部门是否对PPP项目实施方案进行了物有所值和财政承受能力验证,通过验证的PPP项目实施方案是否报送并通过政府审核。

13)其他有关事项。


(3) 项目采购阶段

1)PPP项目是否按照有关规定在相应政府采购平台进行采购。

2)PPP项目采购方式是否符合政府采购法律法规及政策制度的规定,相关内容是否与实施方案保持一致。

3)实施机构编制的资格预审文件是否符合有关法律法规及政策制度的规定,相关内容是否与实施方案保持一致。

4)采购需求、社会资本方的条件要求等采购要素的设置以及资格预审的程序是否符合有关法律、法规及政策。

5)资格预审文件、采购公告、采购文件等法律文书中相关内容是否构成对项目实施方案、物有所值评价报告、财政承受能力论证报告的实质性变更。

6)采购文件中对社会资本方应当提供的资格、资信及业绩证明文件、参加采购活动的保证金(保函)、履约保证金(或保函)金额、评审方法、评分标准、PPP项目合同(草案)及其他法律文本是否违反法律法规和政策制度的规定,相关内容是否与实施方案保持一致。

7)如因通过资格预审的合格社会资本方不足法定数量,实施机构对PPP项目实施方案进行调整的,其调整内容和程序等是否符合有关法律法规和政策制度的规定;重新资格预审后合格社会资本方仍不足法定数量的,需要对PPP项目实施方案确定的采购方式进行调整的,调整内容和程序是否符合有关法律法规和政策制度的规定。

8)PPP项目合同的资本金出资安排、项目公司组建及股东组成、风险分配、融资责任、建设运营责任、工程质量保障、项目定价与调价机制、付费来源、绩效考核、防暴利机制、股权锁定、政府监管、项目移交、争议解决方式、违约责任、合同解除、再谈判条款等要件是否齐全完备并符合法律法规和政策制度的规定。

9)PPP项目合同的签约主体是否合规;合同是否按照要求履行了财政部门、政府法制部门、行业主管部门的审核并报经政府审批的程序,并由项目实施机构与中选社会资本方签署。需要设立项目公司的,是否由项目公司与项目实施机构签署PPP项目合同,或签署关于加入PPP项目合同的补充合同。正式签署的PPP项目合同中相关约定是否构成对实施方案、物有所值评价报告、财政承受能力论证报告和采购文件等文件的实质性变更。

10)其他相关事项。


(4)  项目执行阶段

1)PPP项目合同各方是否按照PPP项目合同约定履行相关义务;涉及到地方政府换届的,新一届政府领导是否遵守合同约定,有无出现“新官不理旧账”等现象。

2)实施机构是否根据PPP项目合同约定,监督社会资本方和项目公司履行PPP项目合同义务,定期监测项目产出绩效目标,是否严格按照绩效考核体系对项目建设和运营进行绩效考核。绩效考核程序及对绩效考核结果的处置是否符合PPP项目合同的约定以及有关法律法规和政策制度的规定。

3)政府对社会资本方和(或)项目公司负有支付义务的,财政部门是否在付费年度足额安排财政支出预算,实施机构是否按照实际绩效直接或通知财政部门向社会资本方和(或)项目公司及时足额支付。项目设置超额收益分享机制的,社会资本方和(或)项目公司是否根据PPP项目合同约定向政府方足额支付应由政府方享有的超额收益。

4)如项目实施机构和社会资本方和(或)项目公司拟对PPP项目合同进行变更或签署补充合同等合同文件的,该变更合同或补充合同等合同文件是否符合法律法规和政策制度的规定。

5)项目公司增减注册资本、政府方或社会资本方转让股权、转让PPP项目合同权利义务、引入第三方、项目融资、资产证券化等重大事项是否符合法律法规和政策制度的规定。

6)由于增减建设内容,导致项目建设地点、建设内容、总投资、政府支出责任、财政承受能力等发生重大变化,是否按照相关法律法规和政策制度重新履行项目立项、调整实施方案、物有所值评价报告及财政承受能力论证报告、政府审批、政府采购、签订补充合同等程序。

7)由于社会资本方和(或)项目公司违约,危及公共产品和服务持续稳定安全供给,或危及国家安全和重大公共利益而导致项目终止时,政府方和社会资本方就项目终止后的处理约定是否符合法律法规和政策制度的规定。政府方临时接管项目并依法追究社会资本方或项目公司责任、重新招选社会资本方的程序是否符合PPP项目合同的约定以及法律法规和政策制度的规定。

8)出现符合PPP项目退库情形的,政府部门是否按照法律法规和政策制度及时、规范、有效进行整改,整改无效的是否及时规范履行项目退库程序。

9)项目合作期限届满前,社会资本方提前退出项目建设运营的,其有关退出的处理是否符合PPP项目合同的约定以及法律法规和政策制度的规定。

10)其他相关事项。


(5)项目移交阶段

1)项目移交前,项目实施机构制订的具体移交方案(移交形式、补偿方式、移交内容和移交标准等)是否符合PPP项目合同的约定及法律法规和政策制度的规定。项目移交是否按照PPP项目合同中约定的移交形式、补偿方式、移交内容和移交标准等执行。

2)项目移交后,项目公司的处置方案、社会资本方的退出方式、项目公司人员劳动关系的处理等重大事项是否符合PPP项目合同的约定及法律法规和政策制度的规定。

3)项目移交后继续委托社会资本方运营的,是否履行了相应法定程序。

4)移交过程相关争议纠纷的处理是否符合PPP项目合同的约定及法律法规和政策制度的规定。

5)其他相关事项。



 

四、资产证券化(ABS)法律服务方案


(一)资产证券化(ABS)交易主体

 

1.基础资产

是指符合法律法规规定,权属明确,可以生产独立、可预测的现金流且可特定化的财产权利或财产。可以是单项财产权利或者财产,也可以是多项财产权利或财产构成的资产组合;可以是企业应收款、租赁债权、信贷资产、信托收益权等财产权利,基础设施、商业物业等不动产财产或不动产收益权;可以是中国证监会认可的其他财产或财产权利,如现金流入中包含中央财政补贴的可再生能源发电、节能减排技术改造、能源清洁化利用、新能源汽车及配套设施建设、绿色节能建筑等领域项目的中央财政补贴部分(包括价格补贴)。

资产证券化业务基础资产实行负面清单管理,基础资产应当不属于中国基金业协会制定的《资产证券化基础资产负面清单》中列明的不符合资产证券化业务监管要求的基础资产清单范畴。


2.特殊目的载体(Special Purpose Vehicle,简称SPV)

是指证券公司、基金管理公司子公司为开展资产证券化业务专门设立的资产支持专项计划或者中国证监会认可的其他特殊目的载体。


3.原始权益人

是指按照规定及约定向专项计划转移其合法拥有的基础资产以获得资金的主体。是资金的需求方,基础资产的原始所有人、出让基础资产的原始债权人、设立SPV的委托人。


4.管理人

是指为资产支持证券持有人之利益,对专项计划进行管理及履行其他法定及约定职责的证券公司、基金管理公司子公司。管理人接受原始权益人的委托为其基础资产设立SPV,作为受托人代表SPV行使权利履行义务,包括结构设计、资产选择、现金流分析、定价、起草发行文件、证券承销、报批等事项。


5.登记结算机构

是指中国证券登记结算有限责任公司,为资产证券化提供登记、托管、交易过户、收益支付职能的机构。


6.合格投资者

是指具备相应风险识别能力和风险承担能力,参与资产支持证券认购、转让的合格投资者。资产支持证券应当面向合格投资者发行,发行对象不得超过二百人,单笔认购不少于100万元人民币发行面值或等值份额。由相关金融机构实施主动管理的投资计划不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。


7.托管人

是指为资产支持证券持有人之利益,按照规定或约定对专项计划相关资产进行保管,并监督专项计划运作且具有相关业务资格的商业银行、中国证券登记结算有限责任公司、具有托管业务资格的证券公司或者中国证监会认可的其他资产托管机构托管。


8.担保机构

是指为资产证券化按时足额偿付提供外部增信(如不可撤销的连带责任担保)的机构。


9.中介机构

是指为资产证券化提供中介服务的机构,如律师事务所、会计师事务所、资产评估机构、信用评级机构、资产管理服务机构等。


(二)资产证券化(ABS)中存在的法律问题


资产证券化是指将缺乏流动性、但能够产生可预见的稳定现金流的资产,通过一定的结构安排,对资产中风险与收益要素进行分离与重组,进而转换成在金融市场上可以出售和流通的证券的行为。


1.资产证券化中的债权让与,由于资产证券化融资中包含着大量的债权让与行为,这里的债权必须具备适合证券化的特质。

虽然这里的债务融资有真实销售和担保融资两种,但担保融资在资产证券化中可能造成灾难性的后果,专家并不提倡这种做法,然而真实销售也并非易事,它往往需要法院的重新定性。


2.债权受让的特殊目的机构。

按照各国法律规定和融资实践,特殊目的机构可以分为公司型、信托型、有限合伙型和基金型等不同形式,这些形式分别可以收到不同的税收效果和融资便利,各国可以根据本国相关法律限制程度和投资者的熟悉程度,选择最合适的特殊目的机构设立形式。


3.打散债权的破产隔离。

破产隔离是资产证券化融资申的重要法律创新之一,如果没有特殊的法律保护,特殊目的机构会面临许多难以消除的风险,只有通过在会计制度、经营范围和法律监管等方面作出努力,才能使特殊目的机构真正做到"远离破产"。


4.打散债权的信用升级和评级。

资产证券化融资有其独特的外部信用升级和内部信用升级方式,经过升级后的资产支持的证券往往具有超过本身价值的信用级别,因此,法律确认了信用评级的法定地位。


5.打散债权的证券化。

各国从不同程度上确立了发行资产支撑证券的合法地位,美国作为证券市场最发达的国家,不仅采取多种形式发行资产支撑证券,而且在证券法中对此类证券作出许多豁免规定和要求,为资产证券化降低了融资成本,很值得其他国家借鉴。


(三)法律服务内容


标的资产转让阶段:


1.对基础资产进行尽职调查,包括基础资产的结构、质量、违约纪录、提前偿付风险、信用等级、权属状况等内容并出具尽职调查报告或专项法律意见;


2.起草标的资产池收购协议、参与资产收购谈判并起草包括资产信托、资产管理、资产利益分配协议等配套协议,起草通知债务人的函告等。


设立SPV实现标的资产的真实出售阶段:

1.SPC:参与SPC的组建工作,包括起草公司章程、发起人协议等法律文件,办理公司名称的预先核准登记、登记注册手续等。

2.SPT:与信托机构协商起草集合、专项资产管理合同,其主要内容包括信托合同的存续期间,信托财产的种类、名称、数量及价额,信托财产收益分配方法,信托财产现金流管理处分方法,受托人的权利和义务,为处理信托事务而产生的借款及费用的负担问题,信托财产的评估方法和信用增级方法等。

此外还包括利用担保、商业银行开具备用信用证等形式对基础资 产实现信用增级,并审查评级报告,判断其是否具有评级资质等。

 

 


五、 乡村振兴法律服务方案



(一)指导思想


乡村振兴战略是中共中央总书记、国家主席、中央军委主席习近平同志于2017年10月18日在中国共产党第十九次代表大会报告中提出的战略,该报告指出,农业农村农民问题是关系国计民生的根本问题,必须把解决好“三农”问题作为党工作重中之重。


(二)法律服务在乡村振兴中的必要性分析


1. 建设法治乡村。法治乡村的建设需要法治保障,法律的运行,需要法律人的存在。

2. 增强基层干部的法治观念。多数党员干部并非法律专业,而多数又处于群众工作的最前沿,法律专项培训有助于综合能力的提升。

3. 农村土地流转。目前,随着城市化进程的发展,土地流转愈加频繁,2019年1月《农村土地承包法》的修改将“三权分置”的制度法律化,确立了土地经营权,规范了土地经营权受让方的主体资格及权利内容的保护,对土地经营权流转合同的主要条款作出了详细的规定。

4.社会资本力量的参与。中共中央办公厅、国务院办公厅印发《农村人居环境整治三年行动方案》中强调要调动社会力量积极参与,广范推广政府和社会资本合作(PPP)模式,通过特许经营等方式吸引社会资本参与农村振兴乡村的综合体建设,PPP模式具有较强的专业性,其建设规模大,投资额度大,服务周期长,需要专业化的法律服务团队来操作指引,实现风险最小化,利益的最大化。


(三)法律服务内容


1.提供法律事务专项培训。根据工作实际,编制纲要,开展有关法律法规、国家相关政策培训;

2.田园综合体项下的PPP项目法律服务。田园综合体是集现代农业、旅游休闲、田园社区为一体的小镇,是现代乡村居所的有机结合体,田园综合体项目建设的资金投入大,周期长,采用PPP模式,可以充分的利用社会资本,有效的解决资金的问题;

3.农村基础设施建设下的PPP项目法律服务。农村基础设施的建设是新农村发展的重要内容,2017年2月国务院办公厅以国办发【2017】17号文件印发《关于创新农村基础设施投融资体制机制的指导意见》,该意见强调在政府引导下,分级分类的吸引和鼓励社会资本参与其中;

4.农村土地流转。农村土地承包经营权的转让、互换,农村土地经营权流转、融资担保入股、抵押及宅基地买卖、继承等提供草拟、审查、法律咨询并对对流转的法律后果审查与指导;

5.集体土地征收与补偿。集体土地的征收程序、补偿安置标准、强制征收提供法律服务;

6.集体经营性资产股份合作制改革实施方案制作;

7.涉农企业发行上市、新三板挂牌和融资、并购重组。

 

 

六、 政府引导基金法律服务方案



(一)概念


政府引导基金是由相关政府出资设立并按照市场化方式运作的政策性基金。根据设立主体不同可划分为国家级、省级、市级、区级等各类政府引导基金。作为政策性基金,政府引导基金通常从发挥财政资金放大效应角度,引导社会资金对相应政府引导基金设立者所关注的行业和领域进行投资,从而推动经济发展。


(二) 政府设立引导基金的作用与意义


作为创业投资领域的重要主体之一,政府对于一国的经济发展和产业推动起到非常重要的作用,其应充分发挥宏观指导与调控职能,保障创业投资良好的外部环境,为创业投资提供政策、法律上的支持,克服“市场失灵”问题,防止“挤出效应”的发生。同时,作为资本的提供主体之一,政府也会参与到资本市场的运作,通过直接或间接参与的方式,引导并规范资本市场的投资行为。


(三) 政府引导基金中的律师服务


1.引导基金的顶层设计。

引导基金的来源、引导基金的法律结构、引导基金的管理模式引导基金的决策机制、引导基金的投资方式、引导基金的投资条件、引导基金退出方式

2.引导基金的运营流程。

引导基金的具体操作流程、引导基金的方案法律意见、引导基金的管理人遴选、子基金的选择和投资、不同项目/基金的退出、引导基金的合规运营

3.引导基金的重点关注内容。

 引导基金的风险防控、引导基金的内部激励机制、引导基金的绩效评价、引导基金的税收待遇、引导基金的年度基金报告

4.其他法律服务。

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